Szereg zmian dotyczących oszczędności, inwestycji i podatków, które wejdą w życie już za niecały rok, dotknie miliony ludzi.
„Może wydawać się, że kwiecień 2027 r. jest odległy, ale jeśli chodzi o planowanie finansowe, rok to krótki okres” – mówi Jason Hollands z firmy zarządzającej majątkiem Evelyn Partners.
„Zmiany na horyzoncie są znaczące i dla wielu osób będą wymagały ponownego przemyślenia strategii, które mogły obowiązywać od wielu lat” – dodaje. „Kluczowym przesłaniem nie jest czekanie. Im szybciej ludzie zaczną przeglądać swoje plany, tym więcej opcji będą mieli. „
Tutaj przyjrzymy się temu, co możesz teraz zrobić, co, miejmy nadzieję, zapewni Ci lepszą sytuację finansową.
Gotówka Isas
Co się dzieje? W każdym roku podatkowym możesz zaoszczędzić do 20 000 funtów na jednym rachunku ISA lub podzielić kwotę ulgi na wiele ISA i wpłacić tyle, ile chcesz, w gotówkę, akcje i udziały.
Od 6 kwietnia 2027 r. zasady dotyczące tego, dokąd mogą trafiać pieniądze, ulegną zmianie w przypadku każdej osoby poniżej 65. roku życia. Zamiast możliwości wpłaty całości pieniędzy na konto Isa, element ten będzie ograniczony do 12 000 funtów. Wszystko, co wpłacisz powyżej, będzie musiało zostać przeniesione na akcje i udziały Isa.
Jeśli masz 65 lat lub więcej, całe 20 000 funtów nadal możesz wpłacić na konto Isa.
Co powinienem teraz zrobić? Jeśli masz od 18 do 64 lat, jest to ostatni rok, w którym możesz przelać cały zasiłek na konto pieniężne Isa.
Limit gotówkowy Isa zostanie znacznie obniżony od kwietnia 2027 r. z 20 000 funtów rocznie do 12 000 funtów. Zdjęcie: Andrew Paterson/Alamy
„To moment, w którym można zyskać gotówkę w stylu „wykorzystaj albo strać”, Isas” – mówi Clare Stinton z platformy inwestycyjnej Hargreaves Lansdown. „Odliczanie trwa”.
To dobry moment, aby przeprowadzić audyt swoich oszczędności i upewnić się, że w pełni wykorzystujesz dodatek Isa na lata 2026–2027. Być może masz jakieś stare konta inne niż Isa, których nie szukałeś od jakiegoś czasu? Możesz przenieść część lub całość tych pieniędzy na Isa. Łatwo dostępna gotówka Isas płaci teraz do około 4,5%.
Odsetki zarobione poza Isa podlegają opodatkowaniu po przekroczeniu kwoty osobistych oszczędności. Jest to 1000 funtów dla podatników o stawce podstawowej i 500 funtów dla podatników o wyższej stawce oraz do 5000 funtów, jeśli zarabia się mniej niż 17 570 funtów rocznie. Szykują się także wyższe podatki od dochodów z oszczędności (patrz poniżej).
Nawet jeśli w przyszłym roku zasiłek spadnie, pieniądze zaoszczędzone na koncie Isa pozostaną wolne od podatku, a ponadto będziesz mógł je przenieść na nowe oferty Isa, pod warunkiem, że wybierzesz te, które akceptują przelewy.
„Utworzenie miesięcznego polecenia zapłaty na koncie Isa to proste – i niepodlegające opodatkowaniu – posunięcie, które robi dużą różnicę” – mówi Stinton. „Bez względu na to, czy chcesz maksymalnie wykorzystać limit 20 000 funtów, czy po prostu zaoszczędzić tyle, ile możesz, regularne wpłacanie rozkłada koszty i usprawnia przepływ środków pieniężnych”.
Podatek od oszczędności i dochodów z majątku
Co się dzieje? Rząd wprowadza wyższe podatki od dochodów z oszczędności i dochodów z majątku, aby „zmniejszyć różnicę” między podatkiem płaconym od pracy a podatkiem płaconym od dochodów z majątku.
Od 6 kwietnia 2027 r. stawki podatku dochodowego od oszczędności i dochodów z najmu wzrosną o 2 punkty procentowe.
Rząd Wielkiej Brytanii ma nadzieję „zmniejszyć różnicę” pomiędzy podatkiem płaconym od pracy a podatkiem płaconym od dochodów z majątku. Zdjęcie: Johnny Greig/Alamy
Po zmianach podatnicy ze stawką podstawową będą płacić 22% od odsetek lub dochodów z nieruchomości, podatnicy ze stawką wyższą 42%, a podatnicy ze stawką dodatkową 47%, po wykorzystaniu ewentualnych ulg.
Co powinienem teraz zrobić? Dla wielu oszczędzających nadchodzące wyższe stawki podatkowe sprawiają, że ważniejsze niż kiedykolwiek jest (tam, gdzie to możliwe) ukrywanie gotówki w ISA.
„W środowisku o wyższych podatkach sposób uporządkowania oszczędności stanie się jeszcze ważniejszy niż obecnie” – mówi Hollands.
Dodaje, że istnieją proste kroki, które można podjąć, a które mogą znacząco wpłynąć na maksymalizację efektywności podatkowej. Obejmują one zapewnienie wykorzystania ulgi Isa obojga partnerów oraz trzymanie większości lub całości oszczędności pieniężnych rodziny w imieniu współmałżonka o niższym opodatkowaniu.
Dla niektórych obligacje premium stanowią prawdopodobnie dobrą alternatywę dla depozytów gotówkowych, ponieważ wszelkie wygrane nagrody są wolne od podatku dochodowego i podatku od zysków kapitałowych. Możesz zainwestować do 50 000 funtów w obligacje premium; stopa rocznego funduszu nagród wynosi obecnie 3,3%.
W przypadku właścicieli nieruchomości kupujących na wynajem, przyszłoroczne wyższe stawki podatku dochodowego od dochodów z najmu są najnowszą z szeregu zmian.
„Wielu właścicieli ponownie ocenia swoje stanowisko” – mówi Hollands. „Chociaż w niektórych przypadkach pomocne mogą być opcje takie jak przeniesienie własności między małżonkami lub włączenie portfeli do struktur firmy, decyzje te są złożone i wymagają dokładnego rozważenia… Niektórzy inwestorzy w nieruchomości mogą po prostu zdecydować się na sprzedaż”.
Cyfryzacja podatków
Co się dzieje? Prawdopodobnie słyszałeś o programie Making Tax Digital, który stanowi poważną zmianę w systemie podatkowym polegającym na samodzielnym naliczaniu podatku. To nowy sposób dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą i właścicieli nieruchomości na zgłaszanie swoich dochodów i wydatków do HM Revenue and Customs (HMRC). Dotyczy to osób prowadzących działalność na własny rachunek oraz tych, których dochody z tytułu własności przekraczają ustalony próg.
Making Tax Digital rozpoczęło się w tym miesiącu, a w tym roku podatkowym próg wynosi 50 000 funtów.
Jednak za rok, 6 kwietnia 2027 r., spadnie ona do 30 000 funtów w przypadku samozatrudnienia i dochodów z majątku uzyskanych w roku podatkowym 2025-26.
W przyszłym roku program Making Tax Digital obejmie większą liczbę osób samozatrudnionych. Zdjęcie: True Images/Alamy
Co powinienem teraz zrobić? Jeśli uważasz, że próg 30 000 funtów może mieć na Ciebie wpływ, HMRC oferuje wiele filmów i seminariów internetowych na temat tego, jak się przygotować i wybrać odpowiednie oprogramowanie.
Wielu ekspertów twierdzi, że korzystanie z oddzielnego konta dla dochodów i wydatków związanych z prowadzoną działalnością znacznie zmniejsza liczbę transakcji, które należy kategoryzować dla HMRC. Jeśli więc jeszcze tego nie zrobiłeś, rozważ otwarcie rachunku bieżącego, którego używasz tylko w swojej firmie. Mettle, marka bankowości cyfrowej należąca do NatWest, oferuje wysoko oceniane bezpłatne konto firmowe dla osób prowadzących jednoosobową działalność gospodarczą i właścicieli nieruchomości.
W lutym Guardian Money opublikował obszerny raport na temat zmian i tego, co ludzie mogą zrobić.
